1. Φορολογούμενοι που δεν υποβάλλουν δηλώσεις εισοδήματος και ΦΠΑ, αλλά εμφανίζονται ως πελάτες ή προμηθευτές στις συγκεντρωτικές καταστάσεις του Κώδικα Βιβλίων και Στοιχείων για τη χρήση του 2009.
2. Επιχειρήσεις που δεν έχουν υποβάλει δηλώσεις ΕΤΑΚ 2009 ή Φόρου Ακίνητης Περιουσίας 2010 αποφεύγοντας την πληρωμή φόρων για τα ακίνητα που έχουν στην κατοχή τους.
3. Φορολογούμενοι που δεν εμφανίζουν καθόλου στην εφορία τα εισοδήματα από ενοίκια ή δηλώνουν μικρότερα ποσά από αυτά που εισπράττουν στην πραγματικότητα. Θα αναζητηθούν περιπτώσεις ανειλικρινούς δήλωσης εισοδημάτων από ενοίκια βάσει των δηλώσεων των εκμισθωτών και των δεδομένων του Περιουσιολογίου.
4. Φορολογούμενοι που αποκτούν εισοδήματα στο εξωτερικό (τόκους, μερίσματα κ.λπ.). Θα γίνει διασταύρωση των δεδομένων για εισοδήματα που αποκτούνται στο εξωτερικό με τις δηλώσεις εισοδήματος φυσικών προσώπων.
Τα δεδομένα αυτά ανταλλάσσονται εδώ και μια πενταετία περίπου σε ηλεκτρονική μορφή μεταξύ όλων των χωρών του ΟΟΣΑ, στο πλαίσιο διεθνών συμφωνιών και οδηγιών, και μέχρι σήμερα δεν έχουν αξιοποιηθεί. Σε πρώτη φάση ο έλεγχος επικεντρώνεται στους φορολογούμενους που δεν έχουν δηλώσει στην εφορία τα εισοδήματα που απέκτησαν στο εξωτερικό και απέφυγαν τη φορολογία. Οι φορολογούμενοι αυτοί θα κληθούν από την εφορία να τα δηλώσουν και να πληρώσουν τους φόρους που αναλογούν με τις προσαυξήσεις. Στη συνέχεια ο έλεγχος θα προχωρήσει σε βάθος, προκειμένου να διαπιστωθεί, για παράδειγμα, αν τα κεφάλαια των καταθέσεων καλύπτονται από τα εισοδήματα που έχουν δηλώσει οι φορολογούμενοι τα τελευταία έτη, προκειμένου να εντοπισθούν περιπτώσεις με μεγάλη αναντιστοιχία.
5. Φορολογούμενοι που αποφεύγουν την πληρωμή των τελών κυκλοφορίας. Η συγκεκριμένη διασταύρωση θα αφορά περιπτώσεις μη πληρωμής τελών κυκλοφορίας για τα έτη 2008 και 2009. Στη συνεδρίαση της επιτελικής ομάδας εργασίας αποφασίστηκε ακόμη:
α) Η επεξεργασία δεικτών φοροδιαφυγής για συγκεκριμένες φορολογικές περιοχές, προκειμένου να ιεραρχηθούν αποτελεσματικότερα οι επόμενες διασταυρώσεις και
β) Η λειτουργία μεικτών τεχνικών ομάδων με στελέχη από τη ΓΓΠΣ, τη Γενική Διεύθυνση Φορολογίας, τη Γενική Διεύθυνση Ελέγχων και το ΣΔΟΕ για την υλοποίηση νέων σύνθετων διασταυρώσεων.
Παράλληλα, αναπτύσσεται εφαρμογή για την ηλεκτρονική υποβολή των δηλώσεων «πόθεν έσχες» που οφείλουν να υποβάλουν οι δημόσιοι υπάλληλοι και άλλες επαγγελματικές κατηγορίες (π.χ. δικαστικοί, δημοσιογράφοι κ.λπ.) στον Άρειο Πάγο, την Αστυνομία, το Λιμενικό και το Σώμα Ελεγκτών Δημόσιας Διοίκησης. Με το πάτημα ενός κουμπιού δηλωθέντα εισοδήματα και περιουσιακά στοιχεία θα διασταυρώνονται αναδεικνύοντας ασυμφωνίες, οι οποίες θα υποδεικνύουν τους στόχους των ελέγχων.
