Στο στόχαστρο της Εφορίας βρίσκονται πολλές ελληνικές εξαγωγικές επιχειρήσεις που έχουν συναλλαγές με την Ουγγαρία καθώς είναι ύποπτες για φοροδιαφυγή και κυκλική απάτη τύπου Carousel με την έκδοση εικονικών τιμολογίων.
Από τον πρώτο έλεγχο και τις διασταυρώσεις που έχουν γίνει σε Ελλάδα και Ουγγαρία διαπιστώθηκε ότι πολλές ελληνικές επιχειρήσεις, δήλωσαν ενδοκοινοτικές παραδόσεις, ενώ οι Ούγγροι αγοραστές δεν δήλωσαν αντίστοιχες αποκτήσεις από τους Έλληνες. Επίσης προέκυψε ότι οι Ουγγρικοί ΑΦΜ που χρησιμοποιούνται είναι κλεμμένοι και οι πραγματικοί τους κάτοχοι δεν γνωρίζουν για τη διενέργεια ενδοκοινοτικών παραδόσεων, ή πρόκειται για συναλλαγές τα αγαθά των οποίων διοχετεύονται στη μαύρη αγορά.
Επειδή οι πράξεις αυτές δεν φορολογούνται ούτε στην Ελλάδα ούτε στην Ουγγαρία, ενώ οι Δ.Ο.Υ. υποχρεούνται να πραγματοποιούν επιστροφές του ΦΠΑ εισροών στις ελληνικές επιχειρήσεις που πραγματοποιούν ενδοκοινοτικές παραδόσεις οι οποίες είναι ενδεχόμενα εικονικές, το υπουργείο Οικονομικών απέστειλε στις εφορίες όλων των ελληνικών ΑΦΜ οι οποίοι πραγματοποίησαν παραδόσεις ανά ουγγαρέζικο ΑΦΜ ενώ οι αντίστοιχοι ουγγαρέζικοι ΑΦΜ δεν δήλωσαν ενδοκοινοτικές αποκτήσεις από τους συγκεκριμένους Ελληνικούς ΑΦΜ όπως προκύπτει από τη διασταύρωση που ήδη πραγματοποιήθηκε από τη Γ.Γ.Π.Σ..
Στην κατάσταση αυτή περιλαμβάνονται η επωνυμία και ο ΑΦΜ των ελληνικών επιχειρήσεων, η επωνυμία και ο ΑΦΜ των Ουγγαρέζικων επιχειρήσεων, καθώς και τα αντίστοιχα ποσά των συναλλαγών που δηλώθηκαν από τους Έλληνες (ως ενδοκοινοτικές παραδόσεις).
%20(1).webp)
